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Seite 1 von 1Wie weit ein Kurs oder Index unter seinen vorherigen Höchststand gefallen ist. Fällt ein breiter Aktienindex um 20 % oder mehr, spricht man meist von einem Bärenmarkt.
Worauf achten? Die Erholung braucht mehr als den Verlust: Nach −50 % sind +100 % nötig. Kursindizes ohne Dividenden zeigen längere Erholungszeiten als Performanceindizes; frühere Erholungsdauern sind keine Zusage.
Kapitalerträge bis 1.000 Euro im Jahr bleiben in Deutschland steuerfrei, bei zusammen veranlagten Ehepaaren 2.000 Euro. Über einen Freistellungsauftrag berücksichtigt die Bank ihn direkt.
Worauf achten? Der Betrag gilt für alle Banken zusammen; Freistellungsaufträge dürfen ihn insgesamt nicht überschreiten. Tatsächliche Werbungskosten sind nicht zusätzlich abziehbar.
Bei Aktienfonds sind für Privatanleger in Deutschland 30 % der Fondserträge steuerfrei. Aktienfonds legen laut Anlagebedingungen fortlaufend mehr als 50 % ihres Aktivvermögens in Aktien an.
Worauf achten? Misch- und Immobilienfonds haben andere Sätze, reine Anleihefonds keine Teilfreistellung. Sie wirkt erst, wenn Erträge über dem Sparer-Pauschbetrag liegen.
Ein thesaurierender Fonds legt Dividenden und Zinsen automatisch wieder an, ein ausschüttender zahlt sie aus. Viele Fonds gibt es in beiden Anteilsklassen.
Worauf achten? Der Unterschied verändert nicht, was im Fonds steckt. Steuerlich zählen Ausschüttungen, Vorabpauschalen und Verkaufsgewinne zu den Fondserträgen; thesaurierende Fonds können eine Vorabpauschale auslösen.
Ein in Deutschland jährlich angesetzter Mindestertrag für Fonds, die wenig oder nichts ausschütten. Grundlage: Fondswert zu Jahresbeginn mal 70 % des Basiszinses, höchstens der tatsächliche Wertzuwachs plus Ausschüttungen, abzüglich der Ausschüttungen.
Worauf achten? Sie gilt am ersten Werktag des Folgejahres als zugeflossen und wird beim späteren Verkauf vom Gewinn abgezogen, also nicht doppelt besteuert. Ohne Wertzuwachs im Jahr fällt keine an.